正文

  日前，人社部有关负责人在国新办发布会上透露了个人养老金制度的初步思路：建立以账户制为基础、个人自愿参加、国家财政从税收上给予支持，资金形成市场化投资运营的个人养老金制度。

  消息一出

  “个人养老金制度来了”

  立时冲上热搜榜

  那么

  什么是个人养老金制度

  跟个人有什么关系

  跟基本养老保险又有什么关系

  ……

  我们听听专业人士怎么说

  个人养老金制度是什么？

  十九届五中全会提出发展多层次多支柱养老保险体系。目前来说，我国养老保险制度是一个“三支柱”的体系。

  第一支柱：

  基本养老保险；

  第二支柱：

  企业年金和职业年金；

  第三支柱：

  个人储蓄型养老保险和商业养老保险。

  个人养老金制度指的就是第三支柱养老保险

  中山大学岭南学院副教授、精算中心主任宋世斌认为，“广义上讲，第三支柱就是除了国家的基本养老保险，以及企业年金和职业年金之外，个人为养老准备的钱。”宋世斌指出，过去国家并没有就个人购买商业养老保险做制度设计，而现在国家提出来要做制度设计了，而且会给出一定的优惠政策，鼓励大家参加，比如税收优惠。

  今年2月26日，人社部副部长游钧在国新办发布会上介绍，目前第一支柱基本养老保险已基本健全，职工养老保险加上城乡居民养老保险两个平台已覆盖近十亿人。第二支柱的企业年金、职业年金制度初步建立，目前覆盖5800多万人。而作为第三支柱的个人养老金制度还没有出台。

  宋世斌指出，目前基本养老金替代率（退休时的养老金水平与退休前工资收入的比率）不高，企业年金或职业年金覆盖面还不够广，要满足人民群众更美好的老年生活需要，很有必要发展第三支柱“个人养老金制度”。

  个人养老金账户制

  个人的钱存在资金账户上，账户所有权是个人自己的，但是由托管公司进行投资运营。在账户上放多少钱，由个人决定，收入高的时候可以多存，收入低的时候可以少存。

  比基本养老保险和年金都要灵活。

  对于此类养老保险，国家财政将从税收上给予支持。目前，在上海等地已在试点个人税收递延型商业养老保险，个人购买符合规定的商业养老保险的支出，允许在一定标准内税前扣除，计入个人账户的投资受益暂不征收个税。待个人领取商业养老金时再征收个税。宋世斌认为，国家可以在税收支持上更近一步，即除了允许个税递延外，还可允许未参加年金的个人，购买这类商业养老保险的支出可在一定标准内税前扣除。因为对于一些没有工作单位的灵活就业人员来说，往往无法参加年金。

  宋世斌认为，这类养老保险资金的投资运营在范围和内容上，可以比基本养老保险和年金更加灵活，比如可以有一些更激进的投资组合，投资收益率更高，但是风险相对更大。

  市场化投资运营

  个人商业养老保险产品按稳健型产品为主、风险型产品为辅的原则选择，试点期间的产品是指由保险公司开发，符合“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”原则。

  官方曾经算过一笔账：

  如果从30岁开始每月拿出1000元，

  等到60岁退休，

  预计一个月可以领到超2700元！

  “自己为自己养老做好准备是很有价值的。”宋世斌认为，国家做好“个人养老金制度”建设，给予税收优惠，这对大家来说都是有利的。他强调，作为第三支柱，“个人养老金”是对基本养老金和年金的一个补充，基本养老金该拿的钱还是会一分不少。而且，相信国家会在制度设计上，对个人养老保险账户的投资运营公司进行规范，“长期上看，第三支柱账户上的钱要跑赢通胀水平是没有问题的。”

  宋世斌认为，第三支柱养老保险应该以个人储蓄型养老保险和商业养老保险为主，但不局限于这两类养老保险。据报道，2019年人社部有关负责人曾介绍，符合规定的银行理财、商业养老保险、基金等金融产品都可以成为养老保险第三支柱的产品，通过市场长期投资运营，实现个人养老金的保值增值。

  对此，有网友说

  “养老不能靠国家，得靠自己”

  总而言之，基本上

  个人养老金制度≈买商业养老保险

  要不要买

  还是看个人意愿

  并不影响你现在交的养老保险待遇